Інформація про виконання бюджету Жидачівської міської територіальної громади за I – й квартал 2025 року

Дата: 14.04.2025 15:10

Кількість переглядів: 34

Інформація

про виконання бюджету Жидачівської міської територіальної громади

за I – й квартал 2025 року

До дохідної частини бюджету Жидачівської міської територіальної громади (надалі - МТГ) за січень-березень 2025 року надійшло 58393,6 тис. грн, з них до загального фонду – 56111,5 тис. грн, до спеціального фонду – 2282,1тис. грн. В порівнянні зIкварталом 2024 року надходження збільшились на 7917,1 тис.грн, тобто на 15,7 відсотків (до загального фонду – збільшились на 8895,3 тис.грн, до спеціального – зменшились на 978,2 тис.грн).

До загального фонду бюджету МТГ надійшло 42397,8тис. грн податкових та неподаткових надходжень, що становить 122,0 відсотки до плану звітного періоду – 34763,5 тис. грн. Бюджет перевиконано на 7634,3 тис.грн. В порівнянні з Iкварталом 2024 року надходження збільшились на 7196,4 тис.грн або на 20,4%.

Найбільшу питому вагу в бюджеті міської територіальної громади займають податки та збори на доходи фізичних осіб, їх частка у загальному фонді становить 55,1 відсотка в загальному обсязі надходжень. У грошовому виразі надійшло 23347,6 тис.грн, що становить 128,0 відсотків до плану звітного періоду. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 5153,2 тис.грн, тобто на 28,3 відсотка. Ріст надходжень відбувся за рахунок сплати ПАТ «ЖЦПК» в лютому 2025 року додаткового ПДФО за грудень 2024 року, а також за рахунок значного збільшення поступлень ПДФО від ТОВ «Галпак», ТОВ «Інтер – Пак Україна», ТОВ «Модерн Пак», ТОВ «Альянс Пак», ФГ «Пчани – Денькович», додаткових поступлень від ТзОВ «Захід Пром Постач (ПДФО з дивідендів) і сплати від ТОВ "Квіт Код» податку на доходи фізичних осіб із доходів спеціалістів резидента Дія Сіті.

За I-й квартал до бюджету МТГ надійшло місцевих податків і зборівв грошовому виразі 14864,8 тис. грн (у порівнянні до 2024 року надходження збільшились на 1304,0 тис.грн або 9,6 відсотка), їх частка в загальному обсязі надходжень становить 35,1 відсотка. Виконання по цьому виду податку становить 110,4%. З них:

* виконання єдиного податку становить 8065,2тис. грн або 116,6%. В порівнянні з I кварталом 2024 року надходження збільшилось на 880,7 тис.грн тобто 12,3 відсотка.

* виконання плати за землю в цілому становить 6159,3тис. грн або 99,1%. Недовиконання по даному виду податку відбулось за рахунок наявності податкового боргу по сплаті орендної плати з юридичних осіб у ТзОВ «Колос – ЛТД». В порівнянні з 2024 роком надходження збільшилось на 281,3 тис. грн або 4,8%. Збільшення надходжень зумовлено тим, що ТзОВ «Лемберг-Агро» змінило цільове призначення земельної ділянки і відповідно змінилась нормативно-грошова оцінка земельної ділянки, а також за рахунок індексації нормативно-грошової оцінки земель;

* виконання податку на нерухоме майно становить618,7тис. грн або 190,1%. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження збільшилось на 127 тис.грн або 25,8відсотка.

За I-й квартал 2024 року акцизний податок поступив у сумі 2615,1 тис. грн. при плані 1775,0 тис. грн, виконання 147,3%. В порівнянні з I кварталом 2024 року надходження збільшилось на 738,6 тис. грн або на 39,4 %.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло 377,6тис.грн при плані звітного періоду 366,0 тис.грн, виконання – 103,2 відсотка. В порівнянні з I кварталом 2024 року зменшились надходження на 29,5 тис.грн або на 7,2 % .

Від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло 255,5тис.грн, виконано на 113,6 відсотка. Збільшення надходжень на 23,7 тис.грн або на 10,2 % у порівнянні з січнем-березнем 2024 року.

Податок на прибуток установнадійшов в сумі283,5 тис. грн, виконання – 234,3відсотка (збільшення надходжень на 162,4 тис.грн); рентна плата за використання інших природних ресурсів – 76,5тис.грн, виконання –43,5 відсотка (зменшення надходжень на 150,7 тис.грн у порівнянні з 1 кварталом 2024 року); інших надходжень до бюджету МТГ надійшло в сумі 557,7тис.грн.

Державне мито надійшло в сумі 19,6тис.грн при плані звітного періоду 13,0 тис.грн, виконання 150,8 %. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження збільшилось на 0,9 тис.грн, тобто на 4,8 відсотка.

До загального фонду бюджету МТГ надійшло 13713,7 тис.грн міжбюджетних трансфертів, що становить 99,8 відсотка до планових призначень – 13739,3 тис. грн, з них:

освітньої субвенції – 11768,1 тис. грн;

субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 81,3 тис.грн;

субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1382,7 тис.грн;

субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 413,5 тис. грн;

інші субвенції з місцевого бюджету – 68,1 тис.грн.

В порівнянні з I кварталом 2024 року надходження міжбюджетних трансфертів збільшилось на 1698,9 тис.грн або 14,1 відсотка.

До спеціального фонду бюджету МТГ надійшло 1630,5 тис. грн, податкових та неподаткових надходжень, у тому числі:

* екологічний податок – 68,8тис. грн, виконано на 156,3 відсотка. В порівнянні з I кварталом 2024 року надходження збільшилось на 11,8 тис.грн, тобто на 20,7 відсотка;

* власні надходження бюджетних установ – 1561,8 тис. грн(збільшення надходжень на 1042,3 тис.грн), з них:

- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 356,3тис.грн (відділ освіти – 274,4тис.грн, відділ культури – 64,7 тис.грн, КУ «Центр надання соціальних послуг» - 17,2тис.грн);

- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна`- 180,9 тис.грн (відділ освіти – 4,5 тис.грн, відділ культури– 10,0 тис.грн, Жидачівська міська рада – 166,4 тис.грн);

- надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 3,1 тис.грн (відділ освіти – 3,1 тис.грн);

- благодійні внески, гранти та дарунки – 1021,5 тис.грн (Жидачівська міська рада – 1021,5 тис.грн).

До спеціального фонду бюджету МТГ надійшликошти в рамках програм допомоги урядів іноземних держав, міжнародних організацій, донорських установ в сумі 651,5 тис. грн.

За звітний період проведено видатків бюджету Жидачівської міської територіальної громади в обсязі 59918,1тис.грн, в тому числі: по загальному фонду на суму 50353,9тис.грн, по спеціальному фонду на суму 9564,2тис.грн.

В структурі видатків загального фонду найбільшу питому вагу займають видатки на фінансування галузі «Освіта» за рахунок коштів державного та бюджету МТГ – 57,7 відсотків або 29071,6 тис.грн.Видатки на утримання інших галузей (охорони здоров`я, соціального захисту, культури і мистецтва, фізичної культури та спорту) становлять 23,4 відсотків від загального обсягу видатків або11776,4 тис.грн. Інші видатки складають 18,9 відсотків або 9505,8 тис.грн. Це видатки на утримання органів державного управління, підтримку засобів масової інформації, житлово-комунальне господарство,субвенціяіншим бюджетам та інші.

Видатки державного управління склали 7565,9 тис.грн (утримання апарату міської ради –6187,7 тис. грн, керівництво і управління у сфері міської ради - 506,0 тис. грн, керівництво і управління у сфері освіти-201,3 тис.грн тау сфері культура –199,0 тис. грн,керівництво і управління органів у сфері фінансів–471,9 тис. грн), що становить 89,6 відсотка від планових призначень звітного періоду (8445,3тис.грн) та 15,0 відсотків від загального обсягу видатків загального фонду. З них: 6919,5тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями (92,4 відсотків планових призначень7240,4 тис.грн), 676,8тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (70,5 відсотків планових призначень), інші видатки – 169,6тис.грн.В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 2146,2 тис. грн, тобто на 39,6 відсотків за рахунок змін в оплаті праці.

Видатки на функціонування установ освіти у звітному періоді склали 29071,6 тис. грн, що становить 97,1 відсотка планових призначень звітногоперіоду– 29939,6тис.грн. З них:24198,5тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями(97,7 відсотків планових призначень); 3709,6тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(97,1 відсотка планових призначень); 716,9тис.грн – на продукти харчування; 446,4тис.грн – інші видатки.В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшились на 2802,5 тис. грн, тобто на 10,7 відсотків.

На фінансування галузі охорони здоров’я проведено видатків на суму 7107,7 тис.грн, що становить 97,0 відсотків від планових призначень звітного періоду (7327,8тис.грн). В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшились на 3941,5 тис. грн, тобто на 124,5 відсотків. Частка галузі в загальному обсязі загального фонду становить 14,1 відсотка.

На функціонування установ культури і мистецтва проведено видатків в сумі 2428,2 тис.грн, що становить 86,7 відсотка від планових призначень звітного періоду–2801,3 тис. грн. З них: 2173,8тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями(96,1 відсотка планових призначень); 180,3тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(51,7 відсотка планових призначень); 74,1тис.грн – інші видатки.В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 314,5 тис. грн, тобто на 14,9 відсотка.Частка галузі в загальному обсязі загального фонду становить 4,8 відсотка.

У галузі соціального захисту та соціального забезпечення освоєно бюджетних коштів на суму1473,0 тис.грн, що становить 54,3відсотка від планових призначень звітного періоду (2713,4тис.грн). В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшились на 478,3 тис. грн, тобто на 48,1 відсотка.Частка галузі в загальному обсязі загального фонду становить 2,9 відсотка.

В загальному обсязі видатків по соціальному захисту на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг» за три місяці поточногороку при плані 658,2тис.грн використано 572,4 тис.грн, що становить 87,0відсотка від планових призначень звітного періоду.З них: на оплату праці і нарахування на заробітну плату використано 544,7тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв–23,6 тис. грн,інші видатки –4,1 тис. грн.

На інші виплати населенню скеровано 900,6 тис. грн при плані 2055,2 тис. грн, що становить 43,8відсотка від планових призначень звітного періоду. В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 399,2 тис. грн, тобто на 18,1 відсотка.

В галузі фізичної культури і спорту обсяг видатків становить767,7 тис.грн, що становить 95,8 відсотка планових призначень – 801,7тис.грн. В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 7,9 тис. грн, тобто на 1,0 відсоток.Видаткивикористано на функціонування Жидачівської ДЮСШ. З них: 715,9тис.грн – на оплату праці з нарахуваннями; 15,3 тис.грн – на оплату за спожиті енергоносії, на проведення змагань–25,0 тис. грн, інші видатки-11,5 тис. грн.

Протягом звітного періоду на програми в галузі житлово-комунального господарствавикористано суму 1756,0 тис.грн, з нихна організаціюблагоустроюнаселенихпунктів громади – 1256,0 тис. грн та відшкодуваннярізниці в тарифах МКП «Жидачівводоканал» - 500,0 тис. грн. В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки зменшилися на 451,9 тис. грн, тобто на 20,5 відсотків.

ПротягомI кварталу поточного року надано фінансову підтримку засобам масової інформації в сумі 166,5 тис. грн, а саме:Комунальному підприємству «Редакція радіомовлення «Жидачів ФМ». В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшились на 10,0 тис. грн, тобто на 6,4 відсотка.

В звітному періоді з бюджету Жидачівської міської територіальної громадинадано субвенції:

-бюджету Бібрської міської територіальної громадив сумі 17,4 тис.грн на здійснення видатків за обслуговування одиноких (1 особи) з Жидачівської міської територіальної громади в стаціонарному відділенні смт. Нові Стрілища. В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 3,1 тис. грн, тобто на 21,7 відсотка, за рахунокзбільшеннявартостіутримання;

- державному бюджетуна загальну суму 7100,0 тис. грн, з них:

по спеціальному фонду наПрограму забезпечення заходів у сфері державної безпеки України та ефективної діяльності Управління Служби безпеки України у Львівській області – 500,0 тис. грн, на Програму фінансової підтримки ЗСУ та інших військових формувань в сумі6600,0 тис.грн. В порівнянні з I кварталом 2024 року касові видатки збільшилися на 5285,0 тис. грн, тобто у 3,9 рази.

Видаткиспеціального фонду бюджету Жидачівської територіальної громади за січень-березень поточного року склали 9564,2 тис.грн.Збільшилисяв порівнянні з відповіднимперіодом 2024 року на 7583,9 тис. грнтобто в 4,8 рази.

В розрізі галузей видатки проведено: по установах освіти – 885,8тис.грн, з них заробітну плату з нарахуваннями педагогічним працівникам мистецької школи -114,3тис.грн, на харчування дітей в дошкільних підрозділах та дошкільних навчальних закладах–763,0 тис. грн, на придбання матеріалів та предметів – 8,5 тис. грн;по установах охорони здоров’я – 542,4 тис. грн; по міській раді–1029,3 тис. грн, з них на придбання матеріалів та предметів-21,2 тис. грн, капітальні видатки -1008,1 тис. грн.

Станом на 1 квітня поточногороку в бюджеті МТГзафіксована кредиторська заборгованість, яка допущена бюджетнимиустановами, на загальну суму753,2 тис. грн, з них: позагальному фонду –428,2 тис. грн,спеціальному фонду – 325,0 тис. грн (в галузіохороназдоров’я). По загальному фонду найбільшу суму кредиторської заборгованості відображено по галузі освіти 394,4 тис. грн, з них по видатках, які фінансуються з державного бюджету на оплату праці педагогічних працівників загальної середньої освіти (термін оплати праці якої не настав) – 387,4 тис. грн.