ЗВІТ про виконання бюджету Жидачівської МТГ за І-й квартал 2023 року
ЗВІТ
про виконання бюджету Жидачівської міської територіальної громади
за I – й квартал 2023 року
До дохідної частини бюджету Жидачівської міської територіальної громади (надалі - МТГ) за січень-березень 2023 року надійшло 44464,6 тис. грн, з них до загального фонду – 43689,0 тис. грн, до спеціального фонду – 775,6 тис. грн. В порівнянні з Iкварталом 2022 року надходження збільшились на 5609,3 тис.грн, тобто на 14,4 відсотків (до загального фонду – на 5139,0 тис.грн, до спеціального – на 470,3 тис.грн).
До загального фонду бюджету МТГ надійшло 29766,9тис. грн податкових та неподаткових надходжень, що становить 110 відсотків до плану звітного періоду – 27062,5 тис. грн. Бюджет перевиконано на 2704,4 тис.грн.
Найбільшу питому вагу в бюджеті міської територіальної громади займають податки та збори на доходи фізичних осіб, їх частка у загальному фонді становить 56,4 відсотка в загальному обсязі надходжень. У грошовому виразі надійшло 16782,7 тис.грн, що становить 107,1 відсотків до плану звітного періоду. В порівнянні з відповідним періодом 2022 року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 1501,1 тис.грн, тобто на 9,8 відсотка.
За I-й квартал до бюджету МТГ надійшло місцевих податків і зборівв грошовому виразі 10039,1 тис. грн (у порівнянні до 2022 року надходження збільшились на 1084,5 тис.грн або 12,1 відсотка), їх частка в загальному обсязі надходжень становить 33,7 відсотка. Виконання по цьому виду податку становить 108,8%. З них:
* виконання єдиного податку становить 4453,7тис. грн або 101,7%. В порівнянні з I кварталом 2022 року надходження зменшилось на 615,8 тис.грн тобто 12,1 відсотка;
* виконання плати за землю в цілому становить 5316 тис. грн або 112,0%. В порівнянні з 2022 роком надходження збільшилось на 1564,7 тис.грн або 41,7 %;
* виконання податку на нерухоме майно становить 210,2 тис. грн або 216%. В порівнянні з відповідним періодом 2022 року надходження збільшилось на 98,4 тис.грн або 88 відсотка.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло 380,8тис.грн при плані звітного періоду 407,6 тис.грн, виконання – 93,4 відсотка. В порівнянні з I кварталом 2022 року збільшилось надходження на 147,9 тис.грн або на 63,5 %.
Від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло 218,5 тис.грн, виконано на 122 відсотка. Збільшення надходжень на 68,3 тис.грн або на 45,5 % у порівнянні з січнем-березнем 2022 року.
Податок на прибуток установ – 229,5 тис. грн, виконання – 117,7відсотка (збільшення надходжень на 181,1 тис.грн); рентна плата за використання інших природних ресурсів – 129,8 тис.грн, виконання –154,5 відсотка (збільшеннянадходжень на 6,5 тис.грн у порівнянні з 1 кварталом 2022 року); інших надходжень до бюджету МТГ надійшло в сумі 295,5тис.грн.
За I-й квартал 2023 року акцизний податок поступив у сумі 1679,9 тис. грн. при плані 1175,7тис.грн, виконання 142,9%. В порівнянні з I кварталом 2022 року надходження збільшилось на 820 тис.грн або на 95,4 %.
Державне мито надійшло в сумі 11,1 тис.грн при плані звітного періоду 5,0тис.грн, виконання 222,9%. В порівнянні з відповідним періодом 2022 року надходження збільшилось на 5,6 тис.грн, тобто на 201,8 відсотка.
До загального фонду бюджету МТГ надійшло 13922,1 тис.грн міжбюджетних трансфертів, що становить 99,5 відсотка до планових призначень – 13991,6 тис. грн, з них:
освітньої субвенції – 10443,9 тис. грн;
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 347,9 тис. грн;
субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 50,0 тис.грн;
інші субвенції з місцевого бюджету – 34,9 тис.грн.
В порівнянні з I кварталом 2022 року надходження міжбюджетних трансфертів збільшилось на 1174 тис.грн або 9,2 відсотка.
До спеціального фонду бюджету МТГ надійшло 775,6 тис. грн, податкових та неподаткових надходжень, у тому числі:
* екологічний податок – 52,9 тис. грн, виконано на 95,2 відсотка. В порівнянні з I кварталом 2022 року надходження зменшилось на 1,1тис.грн, тобто на 2 відсотка;
* грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 2,3 тис. грн.. В порівнянні з відповідним періодом 2022 року надходження зменшилось на 4,2 тис.грн;
* власні надходження бюджетних установ – 693,8 тис. грн.(збільшення надходжень на 449 тис.грн), з них:
- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 268,5тис.грн (відділ освіти – 192,1тис.грн, відділ культури та охорони культурної спадщини – 61,3 тис.грн, КУ «Центр надання соціальних послуг» - 15,1 тис.грн);
- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України "Про оренду державного та комунального майна" - 117,6 тис.грн (відділ освіти – 2,7 тис.грн, відділ культури та охорони культурної спадщини – 8,6 тис.грн, Жидачівська міська рада – 106,3 тис.грн);
- надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 1,4 тис.грн (відділ освіти – 1,4 тис.грн);
- благодійні внески, гранти та дарунки – 306,2 тис.грн (ДЮСШ – 11,6 тис.грн, відділ освіти – 130,7 тис.грн, Жидачівська міська рада – 163,9 тис.грн ).
За звітний період проведено видатків бюджету Жидачівської міської територіальної громади в обсязі 38532,7тис.грн, в тому числі: по загальному фонду на суму 36886,0тис.грн, по спеціальному фонду на суму 1646,7тис.грн.
В структурі видатків загального фонду найбільшу питому вагу займають видатки на фінансування галузі «Освіта» за рахунок коштів державного та бюджету МТГ – 65,5 відсотків або 24158,2тис.грн.Видатки на утримання інших галузей (охорони здоров`я, соціального захисту, культури і мистецтва, фізичної культури та спорту) становлять 14,8відсотка від загального обсягу видатків або 5456,0тис.грн. Інші видатки складають 19,7 відсоток або 7271,8тис.грн. Це видатки на утримання органів державного управління, підтримку засобів масової інформації, житлово-комунальне господарство,субвенціяіншим бюджетам та інші.
Видатки державного управління склали 5166,9тис.грн (утримання апарату міської ради -4506,7 тис. грн, керівництво і управління у сфері освіта-132,8 тис.грн тау сфері культура -131,8 тис. грн,керівництво і управління органів у сфері фінансів-398,9 тис. грн), що становить 86,8 відсотків від планових призначень звітного періоду (6019,4тис.грн) та 14,0 відсотків від загального обсягу видатків загального фонду. З них: 4556,8тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями (90,8 відсотки планових призначень5067,3 тис.грн), 483,6тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (71,1 відсотків планових призначень), інші видатки – 94,8тис.грн.В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 761,4 тис. грн, тобто на 17,3 відсотка.
Видатки на функціонування установ освіти у звітному періоді склали 24158,2тис. грн, що становить 90,4відсотківвідпланових призначень звітногоперіоду– 26855,1 тис.грн. З них:19956,3тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями (98,2 відсотки планових призначень); 3272,2тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(62,1 відсотки планових призначень); 123,8тис.грн – на продукти харчування; 126,5тис.грн – інші видатки.В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки зменшилися на 534,4 тис. грн, тобто на 2,2 відсотка.
На фінансування галузі охорони здоров’я проведено видатків на оплату комунальних послуг на суму 2261,5тис.грн, що становить 95,2відсотка від планових призначень звітного періоду (2453,6тис.грн). В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки зменшилися на 443,1 тис. грн, тобто на 16,4 відсотка.
На функціонування установ культури і мистецтва проведено видатків в сумі 1979,2тис.грн, що становить 80,4 відсотка від планових призначень звітного періоду -2486,1 тис. грн. З них: 1780,5тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями(92,2 відсотки планових призначень); 172,7тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(55,3 відсотки планових призначень); 26,0тис.грн – інші видатки.В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 98,8 тис. грн, тобто на 5,3 відсотка.
У галузі соціального захисту та соціального забезпечення освоєно бюджетних коштів на суму 483,9тис.грн, що становить 53,9відсотка від планових призначень звітного періоду (898,7тис.грн). В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшились на 39,5 тис. грн, тобто на 8,9 відсотка.
В загальному обсязі видатків по соціальному захисту на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг» за три місяці поточногороку при плані 460,4тис.грн використано 404,5 тис.грн, що становить 87,9відсотка від планових призначень звітного періоду.З них: на оплату праці і нарахування на заробітну плату використано 398,8тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 2,6 тис. грн,інші видатки - 3,1 тис. грн.
На інші виплати населенню скеровано 70,5 тис. грн при плані 405,0 тис. грн, що становить 17,4відсотка від планових призначень звітного періоду. В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 24,0 тис. грн, тобто на 51,6 відсотка.
В галузі фізичної культури і спорту обсяг видатків становить 731,4тис.грн, що становить 86,1 відсотка планових призначень – 913,8тис.грн. В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 34,3 тис. грн, тобто на 4,9 відсотка.Видаткивикористано на функціонування Жидачівської ДЮСШ. З них: 687,3тис.грн – на оплату праці з нарахуваннями; 8,8 тис.грн – на оплату за спожиті енергоносії, на проведення змагань- 34,1 тис. грн, інші видатки-1,2 тис. грн.
Протягом звітного періоду на програми в галузі житлово-комунального господарства використано суму 1705,6тис.грн, з них на організацію благоустрою населених пунктів громади – 1355,6 тис. грн та відшкодування різниці в тарифах МКП «Жидачівводоканал» - 350,0 тис. грн. В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 363,3 тис. грн, тобто на 27,1 відсотка.
Протягом I кварталу поточного року надано фінансову підтримку засобам масової інформації в сумі 160,0 тис. грн, а саме: Комунальному підприємству «Редакція радіомовлення «Жидачів ФМ». В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки збільшилися на 17,9 тис. грн, тобто на 12,6 відсотка.
В звітному періоді з бюджету Жидачівської міської територіальної громадинадано субвенції:
- бюджету Бібрської міської територіальної громади в сумі 11,5тис.грн на здійснення видатків за обслуговування одиноких (1 особи) з Жидачівської міської територіальної громади в стаціонарному відділенні смт. Нові Стрілища. В порівнянні з I кварталом 2022 року касові видатки зменшилися на 28,2 тис. грн, тобто на 29,1 відсотка, за рахунокзменшення обслуговування одиноких на 2 особи.
- державному бюджету на загальну суму 400,0 тис. грн, з них: по загальному фонду на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів та реалізацію Програмипокращення стану забезпечення охорони громадського порядку та профілактики злочинності на території Жидачівської МТГ в сумі 100,0 тис. грн; по спеціальному фонду на забезпечення заходів у сфері державної безпеки України та ефективної діяльності Управління Служби безпеки України у Львівській області – 300,0 тис. грн.
Видатки спеціального фонду бюджету Жидачівської територіальної громади за січень-березень поточного року склали 1646,7тис.грн збільшилисяв порівнянні з відповідним періодом 2022 року на 1433,5 тис. грн.
В розрізі галузей видатки проведено: по установах освіти – 417,1тис.грн, з них на харчування учнів пільгових категорій в загальноосвітніх навчальних закладах, дітей в дошкільних підрозділах та дошкільних навчальних закладах- 207,8 тис. грн, на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічних працівників мистецької школи -8,1тис. грн та на придбанняматеріалів та предметів – 139,7 тис. грн, капітальний ремонт – 61,5 тис. грн; по установах культури–9,1 тис. грн. на оплату послуг; по міській раді-129,4 тис. грн на придбанняматеріалів та предметів; по соцзахисту – 39,5 тис. грн на оплату за спожиту електроенергію перукарем та придбання матеріалів та предметів; по охороні здоров’я – 740,0 тис. грн на придбання медичної техніки.
Станом на 1 квітня поточногороку в бюджеті МТГзафіксована кредиторська заборгованість, яка допущена бюджетними установами, на загальну суму1230,0 тис. грн, з них: в загальному фонді –1066,0 тис. грн та спеціальному фонді – 64,0 тис. грн. Найбільша сума заборгованості становить 970,5 тис. грн – заробітна плата з нарахуванням на неї педпрацівників за рахунок освітньої субвенції.
Додатки додаються.
Начальник фінансового відділу Ірина НИКОЛИН
Аналіз виконання плану по доходах ЗФ на 01.04.2023 року
Аналіз фінансування установ на 31.03.2023 (Загальний фонд)
Аналіз виконання плану по доходах СФ на 01.04.2023 року
Аналіз фінансування установ на 31.03.2023 (Спеціальний фонд)
