ІНФОРМАЦІЯ про виконання бюджету Жидачівської міськоїтериторіальної громади за I–е півріччя 2025 року
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
про виконання бюджетуЖидачівської міськоїтериторіальної громади
за I – епівріччя 2025 року
До дохідної частини бюджету Жидачівської міської територіальної громади (надалі - МТГ) за січень-червень 2025 року надійшло 132302,0 тис. грн, з них до загального фонду – 129007,1 тис. грн, до спеціального фонду – 3294,9 тис. грн. В порівнянні з Iпівріччям 2024 року надходження збільшились на 23555,8 тис.грн, тобто на 21,7 відсотка (збільшення надходжень до загального фонду – на 21670,2тис.грн, до спеціального зменшення надходжень – на 1114,4 тис.грн).
До загального фонду бюджету МТГ надійшло 89915,2тис. грн податкових та неподаткових надходжень, що становить 115,2 відсотка до плану звітного періоду – 78046,1 тис. грн. Бюджет перевиконано на 11869,1 тис.грн. В порівнянні з Iпівріччям 2024 року надходження збільшились на 17473,9 тис.грн, тобто на 24,1 відсотка.
Найбільшу питому вагу в бюджеті міської територіальної громади займають податки та збори на доходи фізичних осіб, їх частка у загальному фонді становить 56,1 відсотка в загальному обсязі надходжень. У грошовому виразі надійшло 50471,3 тис.грн, що становить 115,7 відсотків до плану звітного періоду. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 11346 тис.грн, тобто на 29 відсотків. Ріст надходжень відбувся за рахунок сплати ПАТ «ЖЦПК» в лютому 2025 року додаткового ПДФО за грудень 2024 року та в червні 2025 року за січень-травень, а також за рахунок значного збільшення поступлень ПДФО від ТОВ «Галпак», ТОВ «Інтер – Пак Україна», ТОВ «Модерн Пак», ТОВ «Альянс Пак», ФГ «Пчани – Денькович», додаткових поступлень від ТзОВ «Захід Пром Постач (ПДФО з дивідендів) та ТзОВ «Заболотівці» (ПДФО від доходу оренди земельних паїів) і сплати від ТОВ "Квіт Код» податку на доходи фізичних осіб із доходів спеціалістів резидента Дія Сіті.
За I півріччя до бюджету МТГ надійшло місцевих податків і зборівв грошовому виразі 30765,8 тис. грн (у порівнянні до 2024 року надходження збільшились на 4547,2 тис. грн або 17,3 відсотка), їх частка в загальному обсязі надходжень становить 34,2 відсотка. Виконання по цьому виду податку становить 113,7%. З них:
* виконання єдиного податку становить 15857,8тис. грн або 116,2%. В порівнянні з I півріччям 2024 року надходження збільшились на 2058,4 тис.грн тобто 14,9 відсотка;
* виконання плати за землю в цілому становить 13739,7 тис. грн або 111,0%. В порівнянні з 2024 роком надходження збільшилось на 2309,6 тис.грн або 20,2 %. Збільшення надходжень зумовлено тим, що ТзОВ «Лемберг-Агро» змінило цільове призначення земельної ділянки і відповідно змінилась нормативно-грошова оцінка земельної ділянки, а також за рахунок індексації нормативно-грошової оцінки земель;
* виконання податку на нерухоме майно становить 1139,8 тис. грн або 113,3%. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження збільшилось на 167,8 тис.грн або 17,3 відсотка.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло 827,3тис.грн при плані звітного періоду 746,0 тис.грн, виконання – 110,9 відсотка. В порівнянні з I півріччям 2024 року зменшилось надходження на 29,6 тис.грн або на 3,5 %.
Від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності надійшло 533,1 тис.грн, виконано на 118,5 відсотка. Збільшення надходжень на 54,2 тис.грн або на 11,3 % у порівнянні з січнем-червнем 2024 року. На ріст надходжень вплинула поява нового платника, а саме ТОВ «Лідар ІКС».
За I-е півріччя 2024 року акцизний податок поступив у сумі 5479,2 тис. грн. при плані 4565,0 тис.грн, виконання 120,0%. В порівнянні з I півріччям 2024 року надходження збільшилось на 1368,5 тис.грн або на 33,3 %.
Державне мито надійшло в сумі 37,6 тис.грн при плані звітного періоду 24,0 тис.грн, виконання 156,7%. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження збільшилось на 1,6 тис.грн, тобто на 4,4 відсотка.
Податок на прибуток установ надійшов в сумі 283,5 тис. грн, виконання – 100,0 відсотків (у порівнянні з I півріччям 2024 року збільшення надходжень на 192,4 тис. грн); рентна плата за використання інших природних ресурсів – 144,7 тис. грн, виконання – 126,9 відсотка (зменшення надходжень на 159,6 тис. грн у порівнянні з I півріччям 2024 року); адміністративні штрафи та інші санкції – 1168,2 тис.грн, виконання -116,8% (збільшення надходжень на 163,6 тис.грн з відповідним періодом 2023 року); інших надходжень до бюджету МТГ надійшло в сумі 199,4 тис. грн.
До загального фонду бюджету МТГ надійшло 39091,9 тис.грн міжбюджетних трансфертів, що становить 99,9 відсотка до планових призначень – 39115,2 тис. грн, з них:
освітня субвенції з державного бюджету – 30696,0 тис. грн;
cубвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 162,6 тис.грн;
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` - 525,4 тис.грн;
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 2765,3 тис.грн;
субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 10-1 Закону України `Про статус ветеранів» - 3550,3 тис.грн;
субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1079,1 тис. грн;
інші субвенції з місцевого бюджету – 313,2 тис. грн.
В порівнянні з I півріччям 2024 року надходження міжбюджетних трансфертів зменшилось на 7196,3 тис. грн або 22,6 відсотка.
До спеціального фонду бюджету МТГ надійшло 2643,4 тис. грн податкових та неподаткових надходжень, у тому числі:
* екологічний податок – 135,3 тис. грн, виконано на 128,9 відсотка. В порівнянні з I півріччям 2024 року надходження збільшилось на 12,8 тис.грн, тобто на 10,4 відсотка;
* грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 27,8 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом 2024 року надходження збільшилось на 18,4тис.грн;
* власні надходження бюджетних установ – 2416,0 тис. грн(збільшення надходжень на 969,9 тис.грн), з них:
- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 754,4 тис.грн (відділ освіти – 572,4 тис.грн, відділ культури – 162,6 тис. грн, КУ «Центр надання соціальних послуг» - 19,4 тис.грн);
- плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна`- 293,1 тис. грн (відділ освіти – 11,6 тис. грн, відділ культури – 35,5 тис. грн, Жидачівська міська рада – 246,0 тис. грн);
- надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 3,1 тис.грн (відділ освіти – 3,1 тис.грн);
- благодійні внески, гранти та дарунки – 1365,4 тис. грн (відділ освіти – 336,9 тис. грн, Жидачівська міська рада – 1008,1 тис. грн, відділ культури – 20,4 тис.грн).
* кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6-1 розділу Х «Перехідні положення «Земельного кодексу України» - 64,3 тис. грн (Новак В.В.).
До спеціального фонду бюджету МТГ надійшли кошти в рамках програм допомоги урядів іноземних держав, міжнародних організацій, донорських установ в сумі 651,5 тис. грн.
За звітний період проведено видатків бюджету Жидачівської міської територіальної громади в обсязі 130423,5 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду на суму 115222,1тис.грн, по спеціальному фонду на суму 15201,4тис.грн. В порівнянні з Iпівріччям 2024 року касові видатки збільшились на 31180,7 тис.грн, тобто на 31,4 відсотка.
В структурі видатків загального фонду найбільшу питому вагу займають видатки на фінансування галузі «Освіта» за рахунок коштів державного та бюджету МТГ – 60,0 відсотка або 69119,9тис.грн. Видатки на утримання інших галузей (охорони здоров`я, соціального захисту, культури і мистецтва, фізичної культури та спорту) становлять 16,7 відсотків від загального обсягу видатків або 19265,6 тис.грн. Інші видатки складають 23,3 відсотка або 26836,6тис. грн. Це видатки на утримання органів державного управління, підтримку засобів масової інформації, житлово-комунальне господарство, субвенція іншим бюджетам та інші.
Видатки державного управління склали 15465,3тис. грн (утримання апарату міської ради – 13610,4 тис. грн, керівництво і управління у сфері освіта –409,0 тис. грн та у сфері культура – 501,3 тис. грн, керівництво і управління органів у сфері фінансів – 944,6 тис. грн), що становить 91,1 відсотків від планових призначень звітного періоду (16972,8 тис. грн) та 12,6 відсотків від загального обсягу видатків загального фонду. З них: 14109,8 тис. грн - на оплату праці з нарахуваннями (92,9 відсотки планових призначень 15195,9 тис.грн), 874,8 тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (76,4 відсотків планових призначень), інші видатки – 480,7 тис.грн. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшилися на 3748,8 тис. грн, тобто 32,0 відсотка.
Видатки на функціонування установ освіти у звітному періоді склали 69119,9 тис. грн, що становить 98,6 відсоткавід планових призначень звітногоперіоду– 70092,6тис.грн. З них:59846,2тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями(99,2 відсотка планових призначень); 6110,4тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(98,8 відсотки планових призначень); 1967,2тис.грн – на продукти харчування; 1196,1тис.грн – інші видатки.В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшились на 7732,4 тис. грн, тобто на 12,6 відсотків, в тому числі на заробітну плату видатки збільшились на 6349,2 тис. грн.
На фінансування галузі охорони здоров’я проведено видатків на загальну суму 9631,4 тис. грн, що становить 97,0 відсотка від планових призначень звітного періоду (9923,8тис.грн), з них з них на заробітну плату з нарахуванням на неї – 4500,0 тис. грн, оплату комунальних послуг на суму 4364,6тис.грн, придбання медикаментів - 582,8 тис. грн, на Програму забезпечення безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів певним категоріям населення громади – 184,0 тис. грн. В порівнянні з 2024 роком касові видатки збільшились на 3837,2 тис. грн, тобто на 66,2 відсотка.
На функціонування установ культури і мистецтва проведено видатків в сумі 4870,4тис.грн, що становить 88,1 відсоток від планових призначень звітного періоду –5528,2 тис. грн. З них: 4367,4тис.грн - на оплату праці з нарахуваннями(96,4 відсотків планових призначень); 302,5тис.грн – на оплату комунальних послуг та енергоносіїв(71,4 відсотка планових призначень); 200,5тис.грн – інші видатки. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшились на 304,7 тис. грн, тобто на 6,7 відсотків.
У галузі соціального захисту та соціального забезпечення освоєно бюджетних коштів на суму 2854,6тис.грн, що становить 77,0 відсотків від планових призначень звітного періоду (3705,2тис.грн).В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшились на 740,3 тис. грн, тобто на 35,0 відсотка.
В загальному обсязі видатків по соціальному захисту на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг» за шість місяців поточногороку при плані1312,1тис.грн використано 1167,4 тис.грн, що становить 89,0 відсотків від планових призначень звітного періоду.З них: на оплату праці і нарахування на заробітну плату використано 1114,7тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 31,0 тис. грн,інші видатки – 21,7 тис. грн.
На інші виплати населенню по соцзахисту скеровано 1687,2тис. грн при плані 2393,1 тис. грн, що становить 70,5 відсотків від планових призначень звітного періоду. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшилися на 580,4 тис. грн, тобто 52,4 відсотка.
В галузі фізичної культури і спорту обсяг видатків становить 1909,2тис.грн, що становить 92,2 відсотка планових призначень – 2068,7 тис.грн. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшились на 103,1 тис. грн, тобто на 5,7 відсотків. На функціонування Жидачівської ДЮСШ використано 1805,8тис. грн. при планових призначеннях на звітний період – 1900,7 тис. грн, що становить 95,0 відсоток. З них: 1632,3тис.грн – на оплату праці з нарахуваннями; 25,7 тис.грн – на оплату за спожиті енергоносії, на проведення змагань та інших видатків- 147,8 тис. грн. На підтримку спорту та проведення спортивних заходів в громаді використано 103,4 тис. грн.
Протягом звітного періоду на програми в галузі житлово-комунального господарствавикористано суму 4871,2тис.грн, з них на організаціюблагоустроюнаселенихпунктів громади – 3021,2 тис. грн та відшкодуваннярізниці в тарифах МКП «Жидачівводоканал» - 1850,0 тис. грн. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшились на 0,4 тис. грн.
На здійснення заходів із землеустрою спрямовано16,2 тис. грн, на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури (поточний ремонт) – 907,6 тис. грн; членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування - 18,7 тис. грн.
Протягом I півріччя поточного року надано фінансову підтримку медіа засобів масової інформації в сумі 389,2 тис. грн, а саме: Комунальному підприємству «Редакція радіомовлення «Жидачів ФМ». В порівнянні з Iпівріччям 2024 року касові видатки збільшилися на 72,7 тис. грн, тобто на 23 відсотка.
У звітному періоді з бюджету Жидачівської міської територіальної громади надано субвенції:
- бюджету Бібрської міської територіальної громади в сумі 46,2тис.грн на здійснення видатків за обслуговування одиноких (1 особи) з Жидачівської міської територіальної громади в стаціонарному відділенні смт. Нові Стрілища. В порівнянні з I півріччям 2024 року касові видатки збільшилися на 8,4 тис. грн, тобто на 22,2 відсотка;
- державному бюджету на загальну суму 13812,7 тис. грн, з них:
по загальному фонду на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів та реалізацію Програми забезпечення пожежної безпеки території Жидачівської міської територіальної громади на 2025 рік в сумі 400,0 тис. грн,Програми покращення стану забезпечення охорони громадського порядку та профілактики злочинності на території Жидачівської МТГ в сумі 161,8 тис. грн, на виконання Програми фінансової підтримки ЗСУ та інших військових формувань в сумі 4560,6 тис. грн;
по спеціальному фонду на забезпечення заходів у сфері державної безпеки України та ефективної діяльності Управління Служби безпеки України у Львівській області – 500,0 тис. грн, на реалізаціюПрограми покращення стану забезпечення охорони громадського порядку та профілактики злочинності на території Жидачівської МТГ в сумі38,2 тис. грн,Програми покращення матеріально-технічного забезпечення працівників поліції батальйону поліції особливого призначення "Корпус оперативно-раптової дії"(стрілецький) ГУНП у Львівській області в сумі 100,0 тис. грн,Програми фінансової підтримки ЗСУ та інших військових формувань в сумі 8002,1 тис. грн, Програми організації забезпечення діяльності Жидачівського районного суду Львівської області на 2025 рік в сумі 50,0 тис.грн
Видаткиспеціального фонду бюджету Жидачівської територіальної громади за січень-червень поточного року склали 15201,4тис.грн,збільшилисьв порівнянні з відповіднимперіодом 2024 року на 9383,1 тис. грн.
В розрізі галузей видатки проведено:
- по установах освіти – 2819,8тис.грн, з них на харчування дітей в дошкільних навчальних закладах–576,4 тис. грн, харчування учнів 1-4 класів за рахунок субвенції з державного бюджету -1552,5 тис. грн, на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічних працівників мистецької школи – 167,3 тис. грн та на придбання матеріалів, обладнання – 89,5 тис. грн, оплата послуг –5,2 тис. грн, отриманопідручників (натуральна форма)-234,9 тис. грн, отриманодваноутбуки від “МондіПекеджінгБегсЮкрейк”-34,0 тис. грн, капітальний ремонт – 160,0 тис. грн (приміщення Жидачівського ЗЗСО 1-111ст.ім.Героя України Тараса Матвієва під музей пам’яті);
- по установахохорони здоров’я- 2252,5 тис. грн(придбання підйомної платформи -910,0тис. грн, придбання тренажерів та обладнання для амбулаторної реабілітації відділу -475,1 тис. грн, капітальний ремонт системи опалення дитячого відділення -542,5 тис. грн,капітальний ремонт неврологічного приміщення -324,9 тис. грн;
- по установах культури – 70,3 тис. грн, з них на придбання матеріалів, обладнання –3,0 тис. грн, оплату послуг–3,0 тис. грн, на придбання обладнання довгострокового користування – 55,4 тис. грн(поповнення бібліотечного фонду за кошти бюджету громади-35,0тис. грнта спонсорів (натуральна форма)-20,4 тис. грн, виготовлення проектно-кошторисної документації по об’єкту “Капітальний ремонт покрівлі НД-філії с. Млиниська”-8,9 тис. грн;
- по міській раді–1287,6 тис. грн, з них: 29,2 тис. грн на придбанняматеріалів та предметів, 10,0 тис. грн на оплату послуг, 1008,1 тис. грн на придбанняобладнання та предметівдовгостроковогокористування; капітальний ремонт санвузла-250,3 тис.грн;
- по соцзахисту – 21,7 тис. грн на придбанняпредметів та матеріалів-5,6 тис. грн, оплатупослуг-6,2 тис.грн, оплату за спожитіенергоносіїперукарем– 9,9 тис. грн;
- на організаціюблагоустрою населенихпунктів– 4,6 тис. грн (на придбаннябагаторічнихнасаджень).
Станом на 1 липня поточногороку в бюджеті МТГ зафіксована кредиторська заборгованість, яка допущена бюджетнимиустановами, на суму 1256,3 тис. грн (по загальному фонду). Кредиторськазаборгованістьвідображена по галузіосвіти, по видатках, якіфінансуються з державного бюджету на оплату праціпедагогічнихпрацівниківзагальноїсередньоїосвіти за рахунокосвітньоїсубвенції (термін оплати праціякої не настав).
Начальник фінансовоговідділу
Жидачівськоїміської радиІрина НИКОЛИН
Аналіз виконання плану по доходах ЗФ на 01.07.2025 року
Аналіз фінансування установ на 30.06.2025 (Загальний фонд)
Аналіз виконання плану по доходах СФ на 01.07.2025 року
Аналіз фінансування установ на 30.06.2025 (Спеціальний фонд)
